中證報中證網訊（王珞）領益智造（002600）4月21日晚間公告收購江蘇科達斯特恩汽車科技股份有限公司的相關草案，根據《廣東領益智造股份有限公司發行可轉換公司債券及支付現金購買資產并募集配套資金報告書》，本次交易方案包括發行可轉換公司債券及支付現金購買資產和發行股份募集配套資金兩部分。

第一，發行可轉換公司債券及支付現金購買資產。領益智造擬通過發行可轉換公司債券以及支付現金的方式購買交易對方合計持有的江蘇科達66.46%股權。本次交易完成后，江蘇科達將成為上市公司的控股子公司。截至評估基準日2024年12月31日，江蘇科達100%股權的評估值為5.05億元。經協商確定江蘇科達66.46%股權的最終交易價格為3.32億元。

第二，發行股份募集配套資金。領益智造擬向不超過35名特定對象發行股票募集配套資金，募集資金金額不超過2.07億元。

公開信息顯示，江蘇科達是一家專注于汽車飾件總成產品的研發、設計、生產和銷售的國家高新技術企業，擁有各類專利65項，在與整車廠商的長期配套服務中積累了豐富的配套經驗。江蘇科達是奇瑞汽車、上汽集團、比亞迪、理想汽車、江淮汽車等多家知名整車廠商的一級供應商，主要配套車型包括“鴻蒙智行（華為）智界S7”“艾瑞澤8”“星紀元ES”“奇瑞iCarV23”“榮威D7”“捷途X70”“騰勢D9”“比亞迪夏”“比亞迪海豹”“理想L7/L8/L9”等。

根據領益智造年報顯示，2024年公司汽車及低空經濟業務實現收入21.17億元，同比增長52.90%。公司在汽車領域，已布局動力電池結構件產品，包括方殼、電芯鋼/鋁外殼、圓柱電芯鋁殼、頂蓋、蓋板、防爆閥、正負極軟連接、轉接片等，以及柔性軟連接母排、注塑件等汽車相關精密結構件。公司正積極拓展汽車散熱模組、車內軟包產品、充電產品和車載充電機等。

本次交易完成后，領益智造的汽車業務將實現從Tier2向Tier1的成功轉型。公司將快速切入具備廣闊市場前景的汽車飾件行業，獲得汽車內外飾件系統零部件及模具的設計、制造及銷售能力，深化在汽車產業領域的布局，豐富并完善在汽車領域的產品矩陣，共享江蘇科達的客戶資源，拓寬新的客戶渠道及應用領域。通過本次收購，領益智造也可發揮自身的海外運營經驗優勢，助力江蘇科達跟隨下游客戶完成出海建廠，以配合整車企業開展屬地化布局。

根據草案，江蘇科達在2023年度、2024年度歸屬母公司所有者的凈利潤分別為2531.99萬元、4097.88萬元，發展勢頭強勁。同時，根據業績承諾方與領益智造已簽署的附條件生效的《業績承諾及補償協議》，本次交易的業績承諾方常州優融、上海邁環承諾江蘇科達在2025年度、2026年度和2027年度實現的實際凈利潤分別不低于4700萬元、5600萬元和6500萬元。

2024年領益智造汽車及低空經濟業務營收21.17億，2024年江蘇科達營收8.99億，完成收購后領益智造的汽車及低空經濟業務規模將實現快速擴張。

本次收購交易完成后，領益智造將在戰略、客戶、出海等方面實現與江蘇科達的高度協同。領益智造或將充分利用AI終端硬件精密制造領域的優勢，在新能源汽車等領域實現跨越式發展。