中證網(wǎng)訊（記者 彭?yè)P(yáng)）中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)副主席黃洪24日在國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心主辦的中國(guó)發(fā)展高層論壇上表示，從我國(guó)國(guó)情和國(guó)際上養(yǎng)老保障體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)看，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該成為養(yǎng)老保障體系第三支柱的主要提供者。

　　黃洪表示，從我國(guó)養(yǎng)老保障體系發(fā)展現(xiàn)狀看，加快第三支柱具有極端重要性。首先，根據(jù)世界銀行和國(guó)際貨幣基金組織測(cè)算，如果退休后的養(yǎng)老金替代率大于70%，可以維持退休前的生活水平，低于50%則生活水平較退休前會(huì)有大幅下降。目前我國(guó)第一支柱的基本養(yǎng)老金平均替代率已經(jīng)降低到40%-50%。第二支柱的企業(yè)年金參與職工僅有2300多萬(wàn)人，難以覆蓋到大量中小企業(yè)職工以及靈活就業(yè)、彈性就業(yè)等新型就業(yè)人員。從我國(guó)國(guó)情看，第二支柱的替代率在較長(zhǎng)時(shí)期難有較大改善。在這種情況下，僅靠第一、第二支柱無(wú)法較好地保障群眾老年生活，需要從戰(zhàn)略上重視第三支柱的作用，把第三支柱建成為保障群眾養(yǎng)老的戰(zhàn)略?xún)?chǔ)備資金。

　　其次，我國(guó)第一支柱的替代率較低，第二支柱發(fā)展滯后的國(guó)情決定未來(lái)一個(gè)時(shí)期我國(guó)第三支柱定位與發(fā)達(dá)國(guó)家有著根本不同，其定位不只是錦上添花，更應(yīng)是雪中送碳成為群眾安心養(yǎng)老和安全養(yǎng)老的重要資金來(lái)源。在此階段，第三支柱要把安全性放在首位，而不是過(guò)多強(qiáng)調(diào)投資價(jià)值和收益，否則未來(lái)養(yǎng)老金的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較突出。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，在第二支柱發(fā)展成熟前，第三支柱的養(yǎng)老金應(yīng)終身領(lǐng)取且盡量可以明確預(yù)期。

　　再次，從商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)看，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)在第三支柱中發(fā)揮舉足輕重的作用。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有終身領(lǐng)取、互助共濟(jì)、保證收益、長(zhǎng)期穩(wěn)定和精算平衡等優(yōu)勢(shì)，相比較與其他金融產(chǎn)品能夠有效的進(jìn)行生命周期管理，有利于穩(wěn)定擔(dān)保人對(duì)未來(lái)預(yù)期和退休后的生活水平。

　　黃洪表示，發(fā)揮好第三支柱養(yǎng)老金的作用離不開(kāi)稅收政策支持。從我國(guó)第三支柱的定位以及商業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)和國(guó)際上第三支柱的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，現(xiàn)階段應(yīng)優(yōu)先發(fā)展稅收遞延型的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。現(xiàn)階段我國(guó)第二、第三支柱養(yǎng)老金的建設(shè)應(yīng)同時(shí)發(fā)力，等到第二支柱覆蓋面和替代率達(dá)到一定水平后，再滿足群眾多樣化的選擇和投資增值的需求，把第三支柱的稅收優(yōu)惠放寬到其他的金融產(chǎn)品。

　　“推進(jìn)稅收遞延型的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國(guó)家應(yīng)對(duì)老齡化保障和改善民生的戰(zhàn)略性舉措。”黃洪強(qiáng)調(diào)，要特別注意稅收遞延型的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)期限長(zhǎng)、政策性強(qiáng)，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)水平和效率直接關(guān)系到億萬(wàn)人民群眾的切身利益，要盡可能降低商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的營(yíng)業(yè)成本，讓人民群眾通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)積累起更加充足地養(yǎng)老金，使老年生活更有尊嚴(yán)，更加從容和美好。